决算资金

指与结算相关的股息分红、职员奖金的支付、纳税所需的周转资金。纳税资金每年需要两次，一般在结算期（结算日起2～3个月后）及中期纳税时期（结算日起8个月后）。此外，股息与职员奖金在股东大会结束后（结算日起2～3个月后）需要。结算资金最好在下次结算资金需求之前偿还，因此原则上是短期资金的筹措。