介入交易

供应商和客户之间事先确定好交易商品、金额和支付条件，为了规避债权回收风险或因为资金情况等原因，邀请信用高、有资金实力的公司介入的交易称为介入交易。介入的公司不花力气就可以达成销售额和利润，所以很容易接受这种交易形式。但是这种交易方式最初是卖方为了降低风险、减轻资金负担而开始的，所以属于高风险的危险交易。在恶性案件中，卖方会和买方串通，虚构无商品流转的架空交易，从介入公司骗取资金。有的案例以参与公司的资金周转为目的，商品从买方直接或经由几家公司后回到最初的卖方，构成循环交易（也称环状交易）。原则上，企业应该避免介入交易，不得已参加介入交易时，不仅要对买方进行信用调查，还应对卖方进行信用调查。为了避免陷入架空交易，应该确认实际的物流情况。